Что грозит за незаконный вывод активов?

Незаконный вывод активов

Статьи

Когда компания проходит процедуру банкротства, временное руководство может обнаружить, что активов предприятия на самом деле намного меньше, чем ожидалось. Это может принести дополнительные проблемы при расчетах с кредиторами и другие неприятности. Одна из возможных причин такого явления – вывод активов предприятия руководством терпящей бедствие компании, чтобы обезопасить средства и материальные ценности от конфискации и передачи кредиторам. Подобные действия в большинстве сценариев являются незаконными, и за них виновным может грозить ответственность вплоть уголовной. В данной статье мы рассмотрим, как может происходить вывод активов при банкротстве, какая ответственность за это предусмотрена, а также что делать, если обвиняют в незаконном выводе активов.

Схемы вывода активов

Существует огромное множество способов вывода активов, которые также называют схемами, и каждый день появляются новые. Перечислить их все в рамках одной статьи не представляется возможным, потому упомянем лишь наиболее распространенные из них:

  • создание дочерних компаний, филиалов, дробление бизнеса – очень распространенная схема, при реализации которой создается одно или несколько новых юридических лиц, которые аффилированы с предприятием, терпящим бедствие. После этого основные активы передаются на новосозданные компании, а основное юридическое лицо банкротится. С правовой точки зрения сама по себе операция считается вполне легальной и чистой, ведь никто не запрещает создавать дочерние предприятия или филиалы и передавать им часть активов. Однако на практике такие схемы часто воспринимают как незаконный вывод активов, поскольку имущество переводится с проблемного бизнеса;
  • продажа активов компании по заниженным ценам – схема очень простая: когда руководство чувствует, что банкротство не за горами, основное имущество компании (недвижимость, производственные мощности, техника и т. д.) продается за бесценок. Однако низкая стоимость указана только на бумаге, по факту сделка совершается по рыночным ценам, только значительная часть прибыли нигде не фиксируется и идет напрямую организаторам схемы. Чтобы распознать подобный механизм вывода активов, анализируется цена последних сделок и сравнивается с рыночными ценами. Если оказывается, что разница существенная, речь может идти о незаконных махинациях;
  • перевод денег подставным лицам – еще одна очень распространенная схема вывода активов должника, когда доступные активы компании переводятся физическим или юридическим лицам за несуществующие товары и услуги, в виде возврата задолженностей, которых не существовало и т. д. Лица, на счетах которых переводятся средства, часто находятся за границей, иногда в офшорных зонах, что усложняет расследование и возврат капиталов. Однако выявить саму схему несложно – если будет доказано, что стоимость товаров или услуг была многократно завышена, почти наверняка имел место незаконный вывод активов предприятия;
  • выдача кредитов или займов клиентам с недостаточной обеспеченностью – чаще всего встречается в финансовых организациях, таких как банки, кредитные союзы и т. д. Суть схемы состоит в том, что лица, которые в других ситуациях не получили бы кредит или получили бы на гораздо худших условиях, получают крупные займы, даже если их кредитная история оставляет желать лучшего или кредит не обеспечен залогом. На самом же деле заемщики – это подставные лица, которые действуют по предварительному сговору с руководством компании, и в итоге выведенные средства делятся между всеми участниками схемы. Вернуть активы, выведенные таким образом, бывает очень можно, так как заемщики редко обладают достаточным количеством имущества, а иногда вообще действуют по поддельным документам;
  • фиктивный договор с имущественным залогом – компания заключает договор с подставным контрагентом, и согласно условиям сделки должна выполнить те или иные работы. В качестве гарантий выполнения взятых на себя обязательств используется имущество компании-должника. Естественно, договор не выполняется, и вторая сторона получает право распоряжаться имуществом первой. Далее имущество может быть продано с молотка, а средства разделены между участниками схемы. Чтобы доказать, что имел место незаконный вывод средств, вначале придется обосновывать фиктивность договора.

Как видите, разнообразие схем не позволяет однозначно говорить о том, был ли вывод капитала незаконным или это были вполне безобидные операции. Кроме того, авторы схем всегда могут заявить, что на самом деле не планировали ничего незаконного, просто в последний момент что-то пошло не так — подвел контрагент, не были до конца просчитаны риски и т. д. В таких случаях установить законность схем становится еще сложнее. Для кредиторов выходом может быть возможность оспорить через суд недавние сделки должника, и если суд признает их фиктивными или недействительными, они будут расторгнуты, что позволит вернуть имущество или хотя бы его часть.

Ответственность за незаконный вывод активов

В Уголовном кодексе РФ отдельной статьи, предусматривающей ответственность за вывод активов, не предусмотрено. Тем не менее, участников схем при выявлении таковых часто привлекают по другим статьям. Наиболее часто используется статья о мошенничестве, ведь зачастую вывод средств является именно мошенническими действиями, когда вводятся в заблуждение кредиторы и государство. Как известно, за мошенничество предусмотрены крупные штрафы, а также тюремное заключение сроком до 10 лет.

Из других статей УК, которые могут применяться для наказания виновных в выводе средств – злоупотребление служебным положением, служебный подлог, уклонение от уплаты налогов, «отмывание» денег, незаконные финансовые операции и т. д. А поскольку в схеме почти всегда замешано несколько человек, санкции усугубляются, ведь речь идет об организованной группе лиц, действующей по предварительному сговору. В результате наказание может быть достаточно строгим – крупные штрафы, конфискация имущества и продолжительные тюремные сроки.

Привлечение руководства должника к субсидиарной ответственности

Кроме уголовной, руководство компании-должника может быть привлечено и к субсидиарной ответственности. И в случае, если будет доказан незаконный вывод активов, это сделать будет намного проще – налицо вина руководителя в доведении предприятия до банкротства и личная выгода. Кроме того, если активы компании были выведены, это почти всегда означает, что большинство кредиторов не получат своих средств, что еще больше повышает вероятность субсидиарной ответственности.

В такой ситуации должностным лицам компании-должника будет очень сложно доказать свою невиновность и избежать субсидиарной ответственности. Потому рекомендуется заручиться поддержкой адвоката по банкротству, который сможет нивелировать многие из возможных рисков. Причем привлекать его нужно заранее – тогда обвинений в незаконном выводе средств вообще может не последовать.

Заключение

Вывод активов компании, которая терпит бедствие — очень распространенное явление. Существует немало схем, которые позволяют это сделать. С другой стороны, за такие действия предусмотрена ответственность – как уголовная, так и субсидиарная. Потому чтобы все прошло гладко, рекомендуется воспользоваться юридическим сопровождением банкротства.

Читайте также
Статьи
Должностные экономические преступления

Среди всех преступлений, которые относят к категории экономических, выделяют отдельную группу, которая имеет свои особенности и отличия. Речь идет про экономические преступления должностных лиц, когда нарушение закона связано с тем,…

Статьи
Как составить заявление в прокуратуру?

Если компания сталкивается с нарушениями законодательства, один из способов устранить эти нарушения – обратиться в прокуратуру. Учитывая статус этого правоохранительного органа и его полномочия, такое обращение может помочь в очень…

Статьи
Обыск ОБЭП в компании

Если на пороге вашего офиса появились сотрудники ОБЭП, обычно ничего хорошего ждать не приходится. Подобные проверки и обыски в компании обычно заканчиваются изъятием документов, техники, также могут блокироваться счета компании…

Статьи
Судебные споры по экономическим делам

Среди общего количества уголовных дел экономические преступления занимают солидную долю, поскольку включают в себя многие правонарушения: коррупционные действия, мошенничество, злоупотребление служебным положением с целью личного обогащения и т. д.

Понравилась статья? Сохрани в своей соцсети!

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Наш сайт использует файлы cookies, чтобы улучшить работу и повысить эффективность сайта. Продолжая работу с сайтом, вы соглашаетесь с использованием нами cookies и политикой конфиденциальности.

Принять