Налоговые споры являются сложной категорией. Они связаны с государственными фискальными органами, и разрешение таких конфликтов требует серьезного подхода. Консультации по налоговым спорам – это именно то, что нужно организациям, предпринимателям и физическим лицам при возникновении проблем с налоговиками. По каким вопросам можно обратиться к юристу и как происходит разрешение конфликтов – разберемся в статье.
По каким налоговым вопросам может потребоваться юридическая консультация?
Адвокат по налогам оказывает всестороннюю поддержку всем людям, ведущим бизнес. Консультация является первым этапом помощи в случае возникновения разногласий с налоговиками. Воспользоваться этой услугой вправе все желающие.
В 2025 году ожидаются существенные изменения в действующее законодательство. И на сегодняшний день уже возникает необходимость в консультации по налоговой реформе. Нововведения затронут абсолютно все бизнес-процессы и повлияют на доходы компаний и физических лиц. Так, реформа предполагает:
- установление новых лимитов для желающих перейти на упрощенную систему налогообложения;
- увеличение размеров обязательных налогов и взносов, в том числе, государственных пошлин;
- изменение ставок и вычетов по НДФЛ;
- назначение НДС для перешедших на упрощенную систему.
До вступления новых норм НК РФ осталось совсем мало времени, поэтому к ним нужно начинать готовиться уже сейчас. Юристы готовы проконсультировать по этим и другим вопросам, оценить риски и помочь предотвратить неблагоприятные последствия реформы для бизнеса.
Не меньшей популярностью в перечне услуг пользуются консультации по налоговым проверкам. В ходе выездных и камеральных проверок работники ФНС изучают всю документацию и в прямом смысле могут «зацепиться» за мелочь, которая позволит серьезно наказать нарушителей. Поэтому налогоплательщикам имеет смысл обратиться за помощью к специалисту, который:
- разъяснит права и обязанности как налоговиков, так и лица, в отношении которого проводится проверка;
- поможет найти ошибки в документах и своевременно устранить их;
- подскажет, как действовать при встрече с ФНС «лицом к лицу»;
- выявит ошибки налоговой службы и поможет обжаловать ее действия.
Чаще всего люди обращаются к юристу именно по таким вопросам. И в большинстве случаев помощь специалиста требуется налогоплательщикам именно после того, как спор уже возник. Но они забывают о том, что конфликт можно не только разрешить, но и предотвратить. Адвокаты, знающие налоговое законодательство и способные проконтролировать и даже предсказать действия сотрудников ФНС, могут справиться с любыми проблемами.
Помимо вышеперечисленных ситуаций к юристу стоит обращаться и по вопросам, касающимся:
- упрощенной системы налогообложения;
- отдельных видов налогов (на добавочную стоимость, на доход физических лиц, на прибыль, на имущество и т. д.);
- минимизации рисков;
- особенностей применения льгот, вычетов, ставок и коэффициентов;
- актуализации локальных актов, связанных с расчетом и уплатой налогов;
- составления и подачи деклараций;
- планирования платежей;
- штрафных санкций;
- заключения контрактов, договоров, соглашений;
- взаимодействия с контрагентами.
Консультации юриста по налоговым вопросам приносят пользу в 100% случаев. Вышеприведенный перечень нельзя считать полным, так как у налогоплательщиков возникают разные ситуации, в которых обязательно сможет помочь специалист. Адвокат имеет достаточный уровень знаний и опыта, а потому ему под силу разобраться с любыми сложностями. Обстоятельства уже сложившегося спора или ошибок плательщика, которые могут к нему привести, не имеют значения. Юрист всегда возьмется за любую задачу, быстро вникнет в проблему, даст рекомендации, предупредит о рисках и расскажет, как их избежать, не нарушая закон.
Порядок действий для разрешения налогового спора
При возникновении спора с ФНС не нужно торопиться. В данном случае необходимо продумать свои действия, чтобы соблюсти правильную последовательность действий.
Разрешение налоговых споров начинается в досудебном порядке. Он хорош отсутствием дополнительных трат в виде уплаты пошлины, простотой и скоростью процесса. Досудебный порядок предполагает подачу письменного обращения непосредственно в налоговую службу. Жалоба, претензия, возражение направляются не в тот орган, с которым возникли разногласия, а в вышестоящий. Как правило, это – региональное управление.
В письменном обращении указываются:
- наименование инспекции, с которой возник спор;
- оспариваемые действия налоговиков;
- позиция налогоплательщика и несогласие с мнением налоговой службы.
Такая бумага обязательно будет рассмотрена вышестоящим органом ФНС. По результатам обратившемуся лицу предоставляется ответ, в котором налоговики выражают свое мнение. Вполне вероятно, что вышестоящая инстанция примет сторону налогоплательщика и отменит все взыскания в отношении него. Но такие радостные ситуации случаются не так часто, как хотелось бы.
В случае отказа в урегулировании спора на данном этапе плательщик может обратиться в суд. Для этого составляется исковое заявление, где ситуация расписывается более подробно, а также указываются предпринятые действия по досудебному урегулированию спора и нежелание налоговиков разрешать конфликт мирно.
Иск подается в арбитражный суд. Уже на этом моменте нужно быть готовым к тому, что процесс будет длиться долго. Рассмотрение жалобы в судебном порядке осуществляется с участием всех сторон. По ней может быть назначено несколько заседаний, и во время каждого из них истцу предстоит доказывать свою позицию, подкрепляя ее официальными документами и нормами закона.
Юрист по налогам поможет в обеих ситуациях. Его помощь повышает шансы на победу и сохраняет нервные клетки. Категория налоговых споров действительно сложна. Но для юристов она, напротив, более интересна. Налоговое законодательство содержит множество «подводных камней», но и их можно обратить в пользу налогоплательщика. Споры с ФНС решаются длительное время, для этого нужно пройти множество этапов и потратить немало сил. Однако для плательщика в такой ситуации самое главное – сохранять спокойствие и обратиться к юристу. Опытному специалисту под силу справиться с любой задачей и он всегда готов доказать это на практике.
