Любой бизнес рано или поздно сталкивается с проблемами с налоговой. Для этого не обязательно быть нарушителем, систематически не платить налоги или не вести бухгалтерский учет – иногда сложности возникают не по вине предпринимателя, а по независящим от него причинам. Если же проблема уже возникла, нужно знать, как можно ее эффективно урегулировать. В данной статье мы поговорим о том, какие могут быть проблемы с налоговой, чем они угрожают бизнесу, а также как наиболее эффективно проблемы могут быть решены.
С какими налоговыми проблемами чаще всего сталкивается бизнес?
Предприниматели могут сталкиваться с различными проблемами с налоговой инспекцией, но есть среди них те, которые встречаются чаще остальных. Вот наиболее распространённые конфликтные ситуации:
- необоснованные претензии со стороны ФНС – требования об уплате доначисленных налогов, наложенные на компанию штрафы, истребование документов вне налоговой проверки, вызовы должностных лиц компании на допросы могут не иметь под собой законных оснований, но, тем не менее, бизнесу необходимо на них как-то реагировать, ведь в противном случае последствия будут еще более неприятными. Статистика показывает, что именно неправомерные требования налоговиков чаще всего являются проблемой для бизнеса и требуют эффективного и оперативного решения;
- нарушения во время налоговых проверок – проверки, особенно выездные, сами по себе являются проблемой для бизнеса, ведь помимо последствий в виде штрафов и доначислений, почти наверняка проверка приведет к приостановке деятельности компании до ее окончания. Но иногда ситуация развивается и по худшему сценарию: во время проведения проверки сотрудники налоговой превышают свои полномочия, умышленно блокируют деятельность бизнеса, затягивают сроки проведения проверки, находят несуществующие нарушения законодательства и т. д. Безусловно, это серьезная проблема для бизнеса, которая требует адекватного решения;
- отказы в возвращении НДС – по законодательству некоторые компании имеют право на возврат части уплаченного налога на добавленную стоимость при соблюдении определенных требований. Но на практике оказывается, что даже если компания в точности соблюла все требования законодательства, налоги ей могут и не вернуть, или слишком сильно затянуть процедуру, сделав возврат НДС неактуальным. Жалобы на сложности с возвратом НДС регулярно входят в перечень наиболее распространённых, и каждая компания, которая является плательщиком данного налога, может с ней столкнуться, что говорит о необходимости найти механизм урегулирования подобных ситуаций;
- арест расчетных счетов – еще одна проблема, с которой могут столкнуться предприниматели – это блокировка счетов компании по запросу налоговиков. Обычно это практикуется, чтобы заставить налогоплательщика выполнить требования ФНС, например, заплатить штраф погасить задолженность по налогам. Но даже после выполнения требований счета могут долго оставаться заблокированными, а кроме того, иногда блокировки происходят без реальных оснований. Поскольку без рабочих счетов невозможна нормальная деятельность любого бизнеса, это приводит к проблемам и конфликтам с налоговыми органами, и требуется оперативное разрешение такой ситуации;
- сложности с регистрацией, реорганизацией, ликвидацией бизнеса – сложности у предпринимателей могут возникать и по организационным моментам, например, при регистрации компании может быть противодействие со стороны налоговиков, дополнительные проверки при реорганизации, сложности с закрытием юридического лица, особенно если оно идет по пути банкротства. Для решения этих проблем необходимо прилагать достаточно серьезные усилия, поскольку они сильно мешают нормальному ведению предпринимательской деятельности.
Как видно, проблемы с налоговой инспекцией бывают разнообразные, но все они очень негативно влияют на бизнес, а значит, нужно уметь их оперативно урегулировать. Ниже мы расскажем, как это можно сделать.
Эффективные пути решения налоговых проблем
Что же делать, если возникли проблемы с налоговой? Конечно, самым лучшим вариантом является недопущение возникновения проблем, ведь упредить намного проще, чем урегулировать активный конфликт. Но, к сожалению, это удаётся не всегда – даже если вы соблюдаете все требования налоговиков, это не обезопасит вас от неправомерных действий с их стороны. Потому вот несколько советов относительно того, как эффективно решать налоговые проблемы:
- поддерживайте постоянный контакт с налоговым инспектором – даже если у вас возникла конфликтная ситуация, не теряйте связь с вашим налоговым инспектором. Скорее всего, он тоже не заинтересован в развитии конфликта, а значит, можно достичь взаимовыгодных результатов, если активно сотрудничать с представителями ФНС. При возникновении спорной ситуации обратитесь в налоговую и попробуйте выяснить, как можно уладить проблему наиболее эффективно и быстро. Если не затягивать и обращаться сразу, многие проблемные ситуации можно уладить на стадии их зарождения;
- обеспечьте юридическую поддержку – большинство проблем с налоговиками невозможно уладить без помощи юриста по налоговым вопросам. Только квалифицированный специалист, который знает, как уладить тот или иной конфликт, что следует сделать, чтобы урегулировать спор в пользу своего клиента и как не допустить развития подобной ситуации в будущем, сможет помочь в эффективном урегулировании спорной ситуации. Потому при возникновении конфликтов с ФНС сразу же обращайтесь к адвокату по налогам – это наиболее эффективный вариант разрешения спорных ситуаций.
Следуя этим советам и имея опытного юриста, вы всегда сможете урегулировать даже самые сложные конфликты, связанные с налогообложением, и при этом с минимальными потерями для бизнеса.
Заключение
Споры с налоговиками неизменно возникают у всех, кто занимается активной хозяйственной деятельностью. Характер таких споров может быть разным, но решение проблем с налоговой обычно сводится к выполнению их требований, если они обоснованы, или же оспариванию в случае неправомерных требований. В любом случае, юридическая помощь будет очень полезной на любом этапе урегулирования спора.
